01、保函基础概念

◉ 1. 定义解释

保函即保证书，是银行、保险公司或担保人向受益人开具的书面承诺。这种凭证以书面形式承诺，在提交符合承诺条件的书面索款通知及其他相关单据后，即会进行付款。其核心作用在于，当申请人未能依照双方协议履行其责任或义务时，担保人将代为履行一定金额、在一定时限内的支付或经济赔偿责任。

◉ 2. 特性分析

保函以担保人的信用为基础，确保在法律和商业活动中的可靠性，其法律独立性是维护各方权益的关键。保函，这一书面信用担保凭证，不仅是一种承诺，更体现了其独特的性质。它以银行、保险公司、担保公司或担保人的信誉为基石，为申请人提供有力的支持。在申请人未能履行责任或义务时，保函确保受益人能够及时获得经济赔偿或支付，从而维护了各方的利益。这种凭证的可信度与法律效力，使得保函在商业活动中扮演着至关重要的角色。

2.1 ◉ 保函的法律地位

保函作为独立的法律文件，其效力不受委托人与担保人之间合同或反担保人、委托人与受益人之间投标条件的影响。它依据特定条件生效，并由担保人根据保函中规定的法律条款进行决策。一旦保函开出，其法律效力不可撤销。

2.2 ◉ 当事人权责

保函中的当事人包括申请人、担保人和受益人，各司其职并承担相应的责任和权利。申请人通常是需要履行责任或义务的一方，而担保人则以自身信誉为基石，为申请人提供书面信用担保。受益人在申请人未能履行责任或义务时，有权依据保函获得经济赔偿或支付。

申请人的角色与责任

申请人是保函流程中的关键角色，他们向银行、保险公司或担保公司提出保函开立申请。申请人的主要责任包括在担保人根据保函规定向受益人支付或进行经济赔偿后，迅速偿还担保人垫付的相应款项，承担保函项下产生的所有费用及利息，并根据担保人的要求，预支部分或全部押金。

担保人的角色与责任

担保人是保函的开立者，其核心权责包括在受理申请人的开立申请后，严格按照申请人的需求，向受益人开出保函。自保函开具之日起，担保人即承担起按照保函承诺的条件，对申请人未履约的责任进行支付或赔偿的义务。在申请人无法立即偿还担保人已垫付的经济赔偿时，担保人享有处置押金、抵押品及担保品的权利。若处置所得不足以抵偿，担保人有权向申请人追偿不足部分。

受益人的权利与义务

受益人是指有权根据保函规定，向担保人提交索款通知及相关法律文件，并要求其支付款项的人。其权利主要包括在保函的有效期内，按照保函的约定，提交符合要求的索款声明或相关法律文件，向担保人提出索赔请求。一旦索赔请求得到受理，有权获得担保人的赔付。

02、保函的多样性

◉ 1. 保函的分类

保函根据保证人分为银行保函和商业保函，信用来源区别影响责任承担主体。银行保函是银行应申请人的请求，为保证其与受益人之间的合同履行而开具的担保文件。若申请人未能如期偿还债务或履行相关义务，银行将承担担保责任。而商业保函则是由非银行机构，如实力雄厚的商业机构或专业担保公司出具的保函，这些机构在申请人未能履行合同义务时，将承担担保责任。

◉ 2. 进一步分类

保函还根据性质分为从属性和独立性保函，独立性保函具有更强的独立法律效力。从属性保函，亦被称为普通保函，它作为基础合同的一个附属性契约，其法律效力与基础合同紧密相连。在从属性保函中，担保人的责任属于第二性的付款责任，这意味着只有在保函申请人违约且不承担相应责任时，保证人才会承担保函项下的赔偿责任。而关于申请人是否违约的判断，则需参照基础合同的规定及实际履行情况。独立性保函在开立后即具有独立效力，通常明确规定担保人的责任为不可撤销、无条件和见索即付。

◉ 3. 保函的使用用途

保函根据用途分为履约、预付款、投标及质量保证等，以保障各方权益。履约保函，主要是为了确保劳务方、承包方或供货方（即申请人）能够按照约定履行其合同义务。预付款保函，又常被称作还款担保，旨在保障工程业主的利益。投标保函则是为了确保投标人（申请人）在投标过程中遵守承诺。质量保证保函，也被称为“维修保函”，主要保障买方或业主的利益。

◉ 4. 保函的融资性质

保函按融资与否分为融资性和非融资性保函，涉及不同类型的融资场景。融资性保函主要涵盖融资保函、融资租赁保函、透支保函、延期付款保函，以及内保外贷保函和外保内贷保函等类型。而非融资性保函则包括投标保函、履约保函、预付款保函、进口付款保函和经营租赁保函等。

◉ 5. 保函的开具方法

保函开具方式包括直开、转开和换开，以满足不同需求和法律要求。直开保函是指担保金融机构在接受申请人委托后，直接向受益人开出保函；转开保函则是为了满足外国法律或外国政府的规定以及受益人的需求；换开保函则是在“属地化”要求下，由同一家金融机构通过替换的方式，将“外地”保函转换为“本地”保函。

◉ 6. 保函的开立方式

保函开立方式分为一般保函和分离式保函，申请流程有差异。一般保函是由申请人直接向金融机构提出申请；分离式保函则涉及到一个中间环节，即申请人需向提供代开保函业务的企业或金融机构提交相关准入资料，经审批通过后，由担保方代表申请人发起保函申请。